Литература по теме кредит

Современное состояние и проблемы развития

Значимость кредитных операций в банковской деятельности ста­новится понятной при рассмотрении их доли в общем объеме активных операций российских банков и формировании финансового результата их деятельности.

Банк России на постоянной основе составляет и публикует от­чет о структуре активов российского банковского сектора. Из данных этого отчета следует, что кредитные операции доминируют в структуре активных операций банковского сектора России.

По итогам 2016 года основная доля в совокупных активах банковского сектора – 58,8% – приходилась на банки, контролируемые государством. Более заметно выросла доля крупных частных банков – с 29,8 до 31,1%. Одновременно удельный вес банков с участием иностранного капитала снизился с 8,8 до 7,7%. Также сократилась – с 2,4 до 1,7% – доля средних и малых банков Московского и остальных регионов.

В 2016 году наблюдались разнонаправленные сдвиги в структуре кредитования: портфель кредитов физическим лицам демонстрировал умеренный рост, а корпоративный портфель сокращался.

На фоне слабого спроса на кредиты со стороны корпоративного сектора совокупный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам) снизился за 2016 год на 6,9% и на 01.01.2017 составил 40,9 трлн рублей.

Доля корпоративных кредитов в активах банковского сектора снизилась за год с 40,1 до 37,6%. В общем объеме корпоративных кредитов более половины приходилось на банки, контролируемые государством (таблица 2)

В разрезе видов экономической деятельности наибольший удельный вес приходился на кредиты предприятиям обрабатывающих производств (21,7% корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2017). Из-за непростой экономической ситуации в сфере торговли и строительства удельный вес кредитов предприятиям оптово-розничной торговли снизился за год с 14,7 до 14,4%, а доля кредитов строительной индустрии – с 7,1 до 6,5%.

В кредитах нефинансовым организациям существенно сократился удельный вес валютной составляющей (за год – с 39,8 до 32,2%). В первую очередь это объясняется валютной переоценкой. В разрезе видов экономической деятельности доля валютных кредитов снизилась во всех отраслях. Но наибольшее снижение валютизации портфеля отмечено в секторе предприятий, занимающихся добычей полезных ископаемых, где этот показатель за год сократился с 61,4 до 49,1%.

Во второй половине 2016 года отмечался некоторый рост розничного кредитования. В первой половине 2016 года кредитование физических лиц сокращалось (как и в 2015 году, в основном из-за сокращения сегмента необеспеченного потребительского кредитования), но в целом за год кредиты населению (прежде всего за счет роста ипотеки) возросли на 1,1% . На конец отчетного года объем розничного портфеля достиг 10,8 трлн рублей. Кредиты физическим лицам, выданные банками, действующими на 01.01.2017, увеличились за год на 2,2%.

Улучшение структуры розничных операций отразилось в продолжающемся росте доли ипотечного кредитования: общая задолженность по ипотеке за 2016 год возросла на 12,8% (за 2015 год – на 12,9%), а с исключением влияния валютного курса – на 13,1%, до 4,5 трлн рублей. Количество ипотечных жилищных кредитов (ИЖК), выданных за 2016 год, по сравнению с 2015 годом также увеличилось: с 700 до 856 тыс. выдач (на 22,4%).

Потребительское кредитование является одним из наиболее конкурентных сегментов рынка банков­ских услуг, на котором представлены государственные и частные банки (рисунок 5).

По удельному весу кредитов физическим лицам в активах на 01.01.2017 выделяются банки с участием иностранного капитала (22,4%), банки, контролируемые государством (15,1%), а также региональные средние и малые банки (13,1%). У крупных частных банков на эти кредиты приходится 8,4%, а у средних и малых банков Московского региона – 8,1%.

На фоне постепенного снижения ключевой ставки во II–III кварталах 2016 года сложилась позитивная динамика процентных ставок по розничным кредитам, способствующая дальнейшему восстановлению кредитования населения. В частности, по розничным рублевым кредитам на срок свыше 1 года в отчетном периоде ставки снизились с 18,1% в январе до 15,5% годовых в декабре 2016 года.

Стремительные перестройки в мировой экономике позволяют выявить проблемы современной кредитной системы РФ, тормозящие ее развитие.

1) существование мелких коммерческих банков со слабой финансовой базой (не справляются с потребностями клиентов, ограничены краткосрочными кредитными операциями, не инвестируют средства в развитие отраслей хозяйственной деятельности,  ограничены монополией крупных российских банков, иностранными игроками рынка, дефицитом сфер прибыльного размещения банковских ресурсов);

2) удорожание кредитов для населения (увеличение ставок на кредиты, снижение платежеспособности из-за урезания зарплат и сокращения рабочих мест, увеличение процента просроченных кредитов – в среднем на 3,3% выше европейского уровня);

3) ужесточение условий банков по всем видам кредитов для населения и юридических лиц в условиях нестабильности экономической ситуации (увеличение срока досрочного погашения кредита, занесение в «черный список» клиента при незначительной просрочке платежей по кредиту, увеличение количества документов для предоставления кредита и зависимость размера ставки, суммы кредита от наличия этих документов и др.);

4) неспособность многих банков к кредитованию производства (большинство банков держит средства в ликвидной форме либо вывозит капиталы за рубеж; при этом не создана структура эффективного кредитования производства с привлечением внешних специалистов в узких производственных областях для точной оценки специфических рисков и прогнозирования платежеспособности производственной компании, система кредитования для производственных предприятий не является гибкой);

5) проблемы ипотечной системы (неразвитость рынка жилья, несоответствие цен на жилье среднему уровню доходов, нестабильность курса доллара для ипотечных кредитов в долларах, снижение популярности ипотечного кредитования из-за стремительных изменений на рынке недвижимости, неприемлемых для большинства ценовых и прочих условий банков – размер первого взноса до 30% от стоимости квартиры, средний срок кредитования 21,5 года и др.), которые требуют от банков решения вопросов по управлению рисками в данной сфере (рисунок 6);

Проблемы в области управления рисками в ипотечном кредитовании

Необходимость страхования предмета залога, жизни и трудоспособно-сти заемщика

Долгосрочный характер кредита

Независимая оценка рыночной стоимости предмета залога

Обеспечение кредита на каждом этапе ипотечной сделки

Обеспечение кредита в виде залога жилого помещения или прав требования

6) конкуренция  со стороны новых кредитно-финансовых институтов, страховых фирм и инвестиционных фондов, которые привлекают вклады населения не на подлинной коммерческой основе, а по принципу «пирамиды»;

7) падение спроса на кредиты (население более осторожно и ответственно рассматривает возможность  использования банковского кредита);

8) отмечается увеличение популярности экспресс-кредитов, кредитов, не требующих обеспечения, уменьшение спроса на автокредиты и ипотечные кредиты;

9) уменьшение объемов кредитования (в среднем каждый год объем кредитования снижается на 1%, при этом снижается процент просрочки платежей по кредитам для производственных компаний);

Таким образом, современная кредитная система в РФ не вполне соответствует всем потребностям экономики, необходимы изменения в отдельных областях кредитования. Между тем, система уже сформирована, имеет свои тенденции развития, препятствующие структурным изменениям. Жизнь в кредит стала привычной для многих россиян, различные области кредитования будут только развиваться. Поэтому необходимо государственное регулирование с опорой на стимулирующие методы структурной политики в целях предотвращения дестабилизации банковской системы.

3 Формы

Кредит как общая движения заемного , в свою , выступает в формах, обусловленных направленностью движения капитала, особенностями данного движения, субъектов кредитных и т..

Основные формы кредита:

• банковский,
• потребительский,
• межгосударственный (международный).

Коммерческий – продажа товара отсрочкой платежа. Важная очень распространенная условиях высокоразвитой экономики форма . В развитых странах охватывает значительную товарных соглашений. Например, современной Италии до % всех соглашений оптовой торговле на условиях кредита. По сроку этот кредит краткосрочным. Его целью ускорение реализации , а формой выступает вексель.

Объектом формы кредита товар, а – функционирующие предприниматели. Движение кредита связано движением промышленного и отображает последнего. Так, в повышения предложение спрос на кредит возрастают, наоборот, спад экономике ведет уменьшению этой кредита.

Банковский — это кредит, выдается банком. Его выступает денежный , который передается во временное на условиях , срочности и .

Субъектами настоящей формы являются, прежде , предприниматели, хотя могут быть представители других населения. Он избавлен тех недостатков, присущи коммерческому , и является эластичным. Его отличие коммерческого кредита в том, движение банковского является относительно . При этом изменения его движении движению промышленного . Так, в момент и спада , когда спрос товары и сокращается, спрос банковский кредит возрастает.

Банковский кредит те недостатки, присущи коммерческому . Он не является и в понимании не ограниченным. Последнее обусловлено , что заемный , который формируется , только в части представлен капиталом заемного . Его основная часть привлеченными средствами, поэтому банк давать в ресурсы, полученные только от хозяйствующих субъектов, и от .

Банковский кредит тесно с коммерческим . Он расширяет возможности путем учета , их залога, и др. . В то же , между коммерческим банковским кредитами определенные различия, является позитивным для хозяйствующих , потому что могут из двух форм выбрать наилучшую точки зрения удовлетворения своих .

В условиях становления экономики банковский в России постепенно свою роль развитии экономики. Однако форма кредита далека от требований, которые развитое рыночное ко всем кредитования, и, всего, к кредитованию. Основные недостатки кредита в России сегодня такие:

• банки в как объективных, и субъективных еще не мощным рычагом инвестиционных процессов экономике;
• кредиты, выдают банки, — , что значительно возможности их влияния на ситуацию в ;
• банковский кредит сегодня преимущественно соглашениями, а тяжело использовать крупномасштабных структурных в народном .

Потребительский кредит – это товаров в или заем куплю-продажу и оплату .

Субъектами этого кредита банки, специальные коммерческого кредита, субъекты, связанные обслуживанием населения, само население. Объектом кредита выступают товары, так деньги. Формой организации кредита является соглашение или карточка, которая вследствие составления соглашения. Кредитную карточку всего выдает . Ее собственник, покупая , рассчитывается теми , которые выделил банк в . При обработке этой в кассовом , например магазине, с открытого счета собственника карточки переводятся счет торговой , в которой товар.

Потребительский кредит с проблемами, возникают во реализации товаров услуг. Эти проблемы, известно, свойственны товарным рынкам. Там, существует дефицитная , там потребительский или отсутствует, имеет место отдельным товарным или даже отдельным товарам. Например, бывшем Советском Союзе потребительский существовал только незначительного перечня , которыми рынок насыщен.

По срокам кредит делится краткосрочный (до года) и . Максимальный срок потребительского в высокоразвитых обычно не трех лет. Что долгосрочного кредита, он существует исключение, представленное под строительство , и обычно в особую так называемого кредита.

Обеспечением потребительского выступает товар, в кредит, регулярно получаемая прибыль, например виде заработной . Вещь, предоставленная в в случае условий кредитования, быть изъята его собственника продана с . Впрочем, к этому западных стран относительно нечасто. Некоторая изъятия и товаров, а необходимость постоянной имиджа фирмы им выбор методов защиты интересов.

Потребительский играет важную в решении реализации товаров услуг, и целом ускоряет движение. Вместе с важно отметить тот факт, развитие потребительского выступает важным , который стимулирует труда и уровня ответственности . Это обусловлено тем, значительная масса (часто это или дом, , сложная бытовая , мебель и .д.), взятая кредит, вынуждает особенно добросовестно к работе работать интенсивнее, над ним «дамоклов меч» .

Государственный кредит — это кредитных отношений, котором заемщиком государство.

Субъектами такого , с одной , является государство лице правительства отдельных государственных , например, Министерства финансов местных органов ; с другой – население, а отдельные хозяйствующие , и, прежде , институциональные инвесторы.

Объектом кредита в условиях выступают . Как правило, аккумулированные образом деньги, для покрытия государственного бюджета направляются на обороны, силовых , социальной сферы т.д. Другими , привлеченные таким средства используются на непроизводственное . Часто при помощи кредита государство значительную часть из оборота таким образом денежную массу.

Государственный возник уже рабовладельческом обществе, образом в с войнами, требовали больших затрат. Кредиторами относительно выступали храмы отдельные ростовщики. В государственный кредит был связан, правило, с событиями (ведение , выплата контрибуции т.п.) не носил характера. Внешне этот реализовался в займов королю другому правителю очень часто в натуральной . Кредиторам (а ими, церкви и ростовщиков, все становятся представители производителей, например , а также ) выдавались расписки, потом использовались собственниками для налогов.

Совокупность , возникновение и которых связано государственным кредитом, привлекает внимание . Но их подходы определению сущности особенно роли кредита в производстве очень .

Так, представители школы (Ф.Кене, А.Тюрго) считали, что , беря в средства, отрывает от продуктивного в сельском и тем тормозит развитие производства. С точки на этот они рекомендовали избегать таких .

На непродуктивном характере денег, которые в форме займов, делали и такие английской экономической , как А.Смит и Д.Рикардо. Для дефицита государственного они считали принятой аккумуляцию при помощи .

Несколько других позиций Дж.Кейнс и его (А.Хансен, С.Харрис и др.). Представители школы экономической рассматривают государственный как одно наиважнейших средств таких ключевых острых проблем экономики, как , безработица, диспропорция производства и .д.

В современной экономике государственный является неотъемлемым , при помощи решаются как проблемы (покрытие дефицита, реализация программ и .п.), так стратегические задания. К могут принадлежать, , содействие при привлеченных средств структурной перестройки , решение проблемы регионов и .п. Иногда государство в затруднительное в отношении долговых обязательств. В случае оно прибегает к своих займов, .е. к условий в ранних выпущенных обязательств (изменение , сроков погашения т.д.). Эта может быть , а значит зависеть от собственника долговых государства, или , когда государство конверсию без мнения населения.

Межгосударственный международный кредит — заем, который одна страна , или когда получает заем международном финансово- учреждении (например, Всемирном банке, МВФ) или -то объединении (например, в Парижском ). Эта форма кредита свое начало XIV-XV ст. Этот период в историю Великими географическими открытиями призывал к проекты, кредитование уже было под силу государству. Дальнейшее развитие кредита и становление в форме связано выходом производства национальные границы развитием международного труда. Конкретными субъектами кредита выступают , правительственные учреждения, и отдельные , международные валютно- учреждения. При этом чаще выступает роли гаранта кредитам, предоставленным хозяйствующим субъектам. К форме принадлежат , которые страна от международных организаций. Наиболее известные них Международный валютный (МВФ), Всемирный банк, Европейский банк и развития (ЕБРР) др.

Формой организации таких обычно выступает соглашение. Но при на уровне хозяйствующих субъектов ( кредит) возможно векселей.

Международный кредит следующие функции.

Во-, он обеспечивает заемного капитала странами и самым приводит определенному выравниванию национальной прибыли.

Во-, международный кредит к уменьшению в сфере , т.к. развитию безналичных .

В-третьих, движение капитала между способствует усилению и централизации .

Можно сделать вывод, в настоящее наряду с методами привлечения денежных средств ( кредитов) предприятия форм собственности и нерыночные. К , прежде всего, ставшая регулярной невыплаты заработной , несоблюдение сроков выплаты. Экономическое содержание заработной платы в том, рабочую силу заставляют предоставлять работодателю на своей заработной . Однако это кредит рыночный, так :

• отсутствует добровольность , предоставляющего денежные в пользование лицу, имеет вынужденность;
• заработная у основной работающих по , особенно при ее низком , не является свободными средствами, является жизненно для обеспечения выживания работника его семьи;
• экономический интерес – на сумму по заработной не начисляются , как это место при кредитами;

1 Место кредита в активах коммерческих банка

Создание банковских активов осуществляется посредством банковских операций, которые носят название «активные операции».

Активные операции — это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения при­были и поддержания ликвидности.

• наличные денежные средства;
• средства кредитных организаций в Банке России (в том числе обязательные резервы);
• средства в кредитных организациях;
• вложения в ценные бумаги;
• все виды предоставленных кредитов;
• основные средства;
• прочие активы.

Качество активов оценивается исходя из следующих пока­зателей:

а) рациональности, целесообразности и диверсифициро­ванности структуры активов;

б) рискованности активов;

в) доходности активов;

г) ликвидности активов.

Активы банка подразделяются в соответствии с их экономическим содержанием на активы работающие (приносящие доход) и активы не­работающие (не приносящие дохода), с точки зрения их практической значимости — на основные (базовые) и дополнительные.

К основным активным операциям банка относят ссудные, рас­четные, кассовые, инвестиционные, фондовые, валютные, гарантийные операции и др.

Нужно отметить, что структура активов отдельных банков может различаться весьма существенно. Есть определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень ликвидности актива (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы — обычно самые высокодоходные и наименее ликвидные.

Главной составляющей активов в большинстве банков являются кредиты (чистая ссудная задолженность, т.е. ссу­ды за вычетом соответствующих резервов). Относительно высокий удельный вес данной статьи в балансовых активах, как правило, свидетельствует о вполне рациональной (по крайней мере, традиционной) структуре банковских акти­вов.

Если в активах коммерческого банка кредиты составляют 50% и более всех активов, то считается, что банк проводит «агрессивную» политику, так как такой показатель уже ставит под угрозу ликвидность банка. Если больший удельный вес в активах банка занимают ценные бумаги и депозиты других банков, то данный коммерческий банк проводит более «консервативную» политику.

При этом поддерживается оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности бан­ка в области размещения ресурсов:

• кредитованием физических лиц с целью расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан;
• кредитованием, проектным финансированием и вло­жениями в долговые ценные бумаги юридических лиц с це­лью увеличения объема инвестиций в реальный сектор эко­номики;
• инвестициями в государственные ценные бумаги, кредитованием и участием в реализации целевых государ­ственных и региональных проектов.

Основные показатели активных операций банковского сектора в 2016 году находились под существенным влиянием динамики валютного курса.

За год активы банковского сектора снизились на 3,5% до 80,1 трлн рублей. Активы кредитных организаций, действующих на 01.01.2017 , за 2016 год номинально снизились на 2,1% , а с исключением влияния валютного курса – увеличились на 3,4%. Из-за снижения активов и роста ВВП в номинальном выражении их соотношение за год снизилось с 99,71 до 93,0%.

2 Сущность, функции и принципы кредита

Кредит (от лат. kreditum – ссуда, долг, доверие) как экономическая категория выражает экономические отношения по поводу перераспределения временно свободных денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. В прикладном значении под кредитом понимается ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемой кредитором заемщику на условиях возвратности на определенный срок с выплатой процента за пользование ссудой.

Перераспределительная функция вытекает из самой сущ­ности кредитных отношений. В соответствии с этой функцией свободные средства, образующиеся у одних хозяйствующих субъектов, в товарной или денежной форме, на определенных условиях передаются другому хозяйствующему субъекту. Та­ким образом, посредством кредита происходит перераспреде­ление денежных средств между предприятиями, отраслями, ре­гионами, населением.

Эмиссионная функция. Как было показано выше, современ­ные деньги – это кредитные деньги, и их создание непосред­ственно связано с кредитом. Именно в процессе кредитования банками хозяйствующих субъектов создаются безналичные, а затем и наличные деньги.

Стимулирующая функция кредита. Необходимость воз­врата денег и уплаты процента за пользование ими заставляет заемщиков находить наиболее рациональные пути использова­ния полученных средств, стимулирует эффективное их исполь­зование.

Функция экономии издержек обращения состоит в том, что возникающий временный разрыв между поступлением и расходованием средств часто создает недостаток ресурсов, который может тормозить процесс производства, замедлять оборачиваемость капитала. Возможность покрытия такого не­достатка кредитом обеспечивает непрерывность процесса вос­производства, способствует ускорению оборачиваемости капи­тала, а следовательно, и экономии издержек обращения.

Необходимым условием стабильности развития экономи­ки является постоянная инвестиционная деятельность. В слу­чае нехватки средств для развития, расширения производства на помощь приходят кредиты, которые восполняют недостаток финансовых ресурсов. Тем самым кредит содействует ускоре­нию концентрации централизации капитала.

Принцип возвратности означает, что полученные в долг средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот: ссуженные средства должны совершить оборот и вернуться к своей исходной форме, чтобы быть возвращенными кредито­ру. Этим кредит отличается от финансирования, которое предполагает выдачу средств на безвозвратной основе.

Возвратность как принцип кредитования реально проявля­ется в определении банком конкретных источников погашения кредита. Такими источниками для предприятий могут быть вы­ручка от реализации продукции, выручка от реализации иму­щества, прибыль и др., для населения – доход, для местных ор­ганов власти – доходы бюджета и др. Таким образом, наличие дохода, финансовая устойчивость клиента является базовым условием возвратности кредита.

Принцип срочности отражает временный характер поль­зования ссудой. Кредит не просто должен быть возвра­щен, но возвращен в определенный срок. Иначе говоря, движение кредита имеет четко определенные времен­ные рамки или строго установленный срок, после которого он должен возвращаться от заемщика к своей ис­ходной точке – к кредитору.

В рыночных условиях принцип срочности приобретает особое значение: его соблюдение необходимо для обеспечения непрерывности процесса производства, ликвидность банков (возможность выполнения банком своих обязательств в срок), издержки производства заемщика (несвоевременный возврат ссуд порождает штрафные санкции) и т.д.

Необходимо также отметить, что соблюдение этого прин­ципа зависит не только от поведения конкретного заемщика, но во многом определяется общей рыночной конъюнктурой – кризисное состояние экономики, убыточность предприятий ведут к нарушению принципа срочности кредита.

Необходимость возврата кредита и возврата его в опре­деленный срок порождает еще один его принцип – обе­спеченность кредита, который позволяет защитить имущественные права кредитора, гарантировать возвратность ссуженных средств в срок, соблюдения заем­щиком принятых на себя договорных обязательств. Этот принцип находит свое выражение в требовании при по­лучении кредита предоставления залога, финансовой гарантии либо поручительства и т.п.

Цена залога, как правило, превышает величину ссуды. Это необходимо для компенсации риска утраты, изменения цены залога. Если заемщик окажется неплатежеспособным, то кре­дитор имеет право реализовать залог, поэтому, выдавая ссуду под залог, кредитор проверяет ликвидность залога (возмож­ность быстрой реализации, превращения его в деньги);

Целевой характер кредита – суть этого принципа состо­ит в необходимости адресного использования заемных средств, полученных от кредитора. Этот принцип реали­зуется при заключении кредитного соглашения, в кото­ром предусматриваются конкретные целевые направле­ния использования кредитных средств. При нарушении данного обязательства кредитор может в одностороннем порядке расторгнуть договор, отозвать кредит или вве­сти штрафные санкции.

Дифференцированность как принцип означает неоди­наковый подход кредитора к различным заемщикам. Поскольку полнота и своевременность возврата ссу­женной стоимости зависят от множества факторов, то при выдаче ссуды кредитор учитывает эти факторы. Стремясь максимально возможно застраховать себя от невозврата, неполноты, несвоевременности возврата ссуженной стоимости, кредитор учитывает кредитоспо­собность заемщика, его индивидуальный интерес, сте­пень доверия к клиенту, уровень рентабельности заем­щика и перспективы его развития, его кредитную исто­рию, проводимую государством политику, поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса) и т.п.

Платность кредита означает, что заемщик должен за­платить за пользование заимствованными средствами. Кредитор должен получить обратно не только первона­чально авансируемую сумму, но и в дополнение к ней – приращение, плату за кредит. Плата за предоставленные средства, если речь идет о банковском кредите, должна возместить кредитору затраты по привлечению ресур­сов, на содержание банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в виде ссудного процента, который представляет собой своеобразную цену ссуды, гарантирующую рациональное использо­вание заимствованных средств.

Рассмотренные принципы движения кредита имеют боль­шое практическое значение. Игнорирование их требований может снизить роль кредита в экономике, негативно повлиять на денежное обращение.

2 Понятие кредита его функции

Суть кредита, как суть любого , реализуется в функциях. В системе развитой рыночной кредит выполняет функции, которые сущность кредитных как на отдельного субъекта (микроуровень), так на уровне общества (макроуровень).

Перераспределение в обществе осуществляется не таким образом. Важным перераспределения выступает государственный бюджет. Но отличие от перераспределение при кредита более , т.к. предусматривает возможность передачи уже в кредит . Одновременно его масштабность тем, что этот процесс включаться все богатство страны, бюджетное перераспределение этого достаточно . Особенность предоставленного займа в том, он является и подлежит . Это обусловливает преимущественно характер использования и, в очередь, способствует использованию временно денег. В этом и такая черта этой , как способность перераспределение обеспечить эффективное использование свободных денег , кто в нуждается.

• Действующее среди общих кредита занимает такая его , которая может сведена к затрат, связанных оборотом денег, ускорению движения потоков. Введение кредитных и усовершенствование форм кредитных , как вексель чек, в с новейшими организации платежей итоге способствует эффективности производства усилению концентрации централизации капитала. Кредитная способствует экономии , поскольку она возможность в короткий срок концентрацию капитала. В очередь, концентрация ведет к затрат обмена затрат производства способствует увеличению .
• Еще одна кредита связана возможностью и со стороны контролировать использование денег, собственником он не быть. Содержание этой состоит в , что кредитор ( – это банк) процесс использования возврата предоставленного займа. Степень контроля его формы быть разными, сам факт контроля является . Контроль выступает одной конкретных форм эффективности использования .

Таким образом, контролирующая кредита превращается макроуровне в -регулирующую функцию реализуется в , что государство, влияя на и функционирование совокупности кредитных , образует условия достижения определенных в общественном .

1 История возникновения кредита

В современном хозяйстве кредит остается существен­ным источником экономического развития.

Кредит развивается вместе с ростом масштабов произ­водства и товарооборота. Такова закономерность его движе­ния, ибо он является порождением материальных процессов: увеличение материальных потоков и услуг неизбежно вызы­вает необходимость использования дополнительных источ­ников финансирования затрат. Таким источником объективно становятся заемные средства.

Исторически кредит появился раньше, чем деньги. Его возникновение было обусловлено расслоением человеческого общества на имущих и неимущих. Первоначально кредит предоставлялся имущими людьми неимущим в натуральной форме (зерно, скот, орудия труда) на потребительские цели или для уплаты долгов. Позднее, с развитием и расширением товарного производства и товарно-денежных отношений, когда деньги начинают активно выполнять свою функцию средства платежа (купля-продажа товаров с отсрочкой платежа), преобладающей формой кредита становится денежная форма. Именно временные разрывы в платежах при купле-продаже товаров стали одной из важнейших объективных предпосылок возникновения кредита.

Известно, что на первой его стадии денежная форма превращается в производительную. На второй стадии производительная форма превращается в товарную. Именно здесь создается готовый продукт для его последующей реализации. На третьей стадии кругооборота осуществляется продажа готовой продукции, следовательно, товарная форма превращается опять в денежную с приращением чистого дохода.

Такое непрерывное движение капитала образует его оборот. Вместе с тем продолжительность превращения одной формы в другую зависит от специфики производственной и снабженческо-сбытовой деятельности предприятий и не везде одинакова. В связи с этим потребность в ресурсах и источниках их покрытия на разных стадиях процесса кругооборота и оборота капитала неодинакова.

Однако в кругообороте и обороте капитала заложена лишь потенциальная возможность возникновения кредитных от­ношений. А для практической реализации такой возможности требуется, чтобы участники кредитной сделки (кредитор и за­емщик) были юридически самостоятельными и экономически обособленными субъектами, т.е. кредитор мог бы свободно распоряжаться своими средствами, а заемщик материально га­рантировать кредитору выполнение принятых на себя обяза­тельств. Кроме того, у них должна быть общая экономическая заинтересованность в вовлечении капитала в оборот на воз­вратной основе и с выплатой процента.

На рисунке 1 в общем виде показана схема кредитных отно­шений.

Временно свободные денежные средства (товары)

Временная потребность в дополнительных денежных средствах (товарах)

Предоставление денег (товаров) в долг на возвратной и платной основе

Хотя наиболее распространенной формой кредита являет­ся его денежная форма, кредит не тождествен деньгам.

Форма кредита отражает характер кредитных отношений с учетом особенностей субъектов кредитных отношений и фор­мы ссуженной стоимости. Исторически первой формой кредита был ростовщический кредит. Разложение первобытно-об­щинного строя, деление общества на бедных и богатых привело к накоплению денежных средств в руках одних и потребности в них у других членов общества. Наибольшее распространение ростовщический кредит получил в рабовладельческом и фео­дальном обществах.

Основными заемщиками выступали мелкие производители (ремесленники, свободные крестьяне, мелкие торговцы) рабов­ладельцы и феодальная знать. Мелкие производители и торгов­цы постоянно нуждались в деньгах как для ведения своего дела, так и для уплаты налогов и/или ренты помещикам. Потреб­ность же в деньгах со стороны представителей господствующе­го класса всегда носила непроизводительный характер – день­ги занимались для приобретения предметов роскоши, покупки должностей и т.п.

В качестве кредиторов-ростовщиков в Древнем мире и в Средние века выступали купцы, откупщики налогов, ювелиры. Особенностью ростовщического кредита был чрезвычайно вы­сокий процент по ссудам (до 50–200% годовых). Ростовщиче­ский кредит способствовал возникновению капитализма, так как, с одной стороны, содействовал первоначальному накопле­нию капитала, а с другой – разорению мелких производителей и формированию класса наемных рабочих.

В новейшей истории ростовщический кредит существовал (и существует) в развивающихся странах, где еще сохранись феодальные пережитки. Исторический процесс развития кре­дита привел к возникновению разных его форм и видов.

Кредит может выступать в товарной, денежной и смешан­ных формах. Товарный кредит – это наиболее простая фор­ма кредита, которая предполагает предоставление кредитором товарно-материальных ценностей и возврат заемщиком через определенное время равного количества таких или других ана­логичных ценностей. Денежный кредит (ссуда денег), возник­нув на основе товарной формы кредита, затем получил всесто­роннее распространение и в современной экономике является преобладающим. Смешанный кредит сочетает в себе товарный и денежный кредиты.

ФОРМЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Товарная форма кредита — исторически предшествует денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

Денежная форма кредита — наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма — эта форма возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

Изучение подходов к определения сущности , как одной сложных форм оборота, позволяет две четко позиции:

1) рассматривается как вид общественных по поводу ссуды;

Потенциал как экономической реализуется (воплощается практике) посредством более частного – кредитования. Рассматривая категорию , необходимо отметить, она подвержена субъективной стороны. В случае, если стороной не методологические основы кредитного процесса виде принципов , то обратного ссуженной стоимости не происходить, приводит к сущностной основы как экономической .

Учитывая вышесказанное, следует , что кредит продукт специфической деятельности, передаваемый собственность за для целей воспроизводства в общественного богатства последующим возвратом эквивалента через время.

Сущность кредита, и любой категории, выражается его функции, носят объективный и отражают взаимодействия кредита внешней средой. Перераспределительная кредита оказывает на стоимость внутреннего продукта национального дохода: перемещает денежные из одних хозяйственно-экономической в другие, последним более прибыль. При этом является своего регулирующим звеном макроэкономической системе, перераспределяет стоимость, высвобожденную между .

При реализации функции издержек обращения предоставляет предприятиям восполнить недостаток финансовых средств, мобилизует высвобождающиеся в процессе промышленного и капитала; таким , оборачиваемость капитала ускоряется, что экономию издержек . Функция замены наличных кредитными средствами в упрощении экономических отношений рынке, ускорении только товарного, и денежного (посредством использования , векселей, кредитных , сертификатов в средств платежа). В функции ускорения капитала кредит хозяйственно-экономическим возможность увеличить производства и дополнительной прибыли. Стимулирующая кредита побуждает к более использованию ссуды более ответственному бизнеса при получении, поскольку характеризуется возвратностью позаимствованной суммы приращением в процента.

В практике кредитования выделяют виды кредитов, хозяйствующим субъектам ( соответствии с признаками классификации).

) В зависимости от оплаты:

• краткосрочные – до шести ,
• среднесрочные кредиты – шести месяцев одного года,
• кредиты – свыше года.

Отметим, что в России выдаются, основном, на сроки:

48% кредитов – на до одного , 28% – на от одного до трех , менее 10% – срок свыше лет (для : в Европе более % кредитов выдается срок свыше лет).

2) В от объекта :

• кредит на сырья, топлива, в промышленности;
• на приобретение товаров в ;
• кредит на по растениеводству животноводству в хозяйстве.

3) В от отраслевой различают кредиты, для развития , на ведение , на развитие и т..

4) В зависимости обеспеченности:

• прямые – выдают под товарно-материальные ;
• косвенные кредиты – на покрытие разрыва в обороте необеспеченные .

5) В зависимости платности за :

Следует , что в литературе используется ряд других классификации кредита.

Говоря цене кредита, подчеркнуть, что ставка является относительной доходности и определяется отношение процентных (процентов), выплачиваемых фиксированный отрезок (период начисления), величине кредита. Подобное определение процентной делает возможным множества способов относительной доходности, , в случае отражения сущности явлений, может к потерям из сторон , естественно, получению дохода другой.

Взгляды общества на кредита неоднозначны: ранние экономические склонны относить к категориям, по отношению производству, более – к явлениям, разрушительной силой. Считать, кредитование всегда к позитивным , было бы преувеличением, что не сыграло отрицательной роли возникновении кризиса – . Известно, что кредит выступать одним условий возникновения , может подготавливать , обострять его и выход него.

Для того, избежать противоречий оценке воздействия на хозяйственно- деятельность субъектов, обратиться к свойствам, понять реализацию на . Согласно фундаментальным представлениям, создает условия расширения и процесса производства обращения, превращает ресурсы в ; дает товаропроизводителям обеспечивать непрерывность процесса. Доступность кредита его получателю конкурентные преимущества, текущие и потребности, которые ином случае были быть лишь через время.

Современный кредит движение ссудного , а, следовательно, его помощью создаваться новая , обеспечиваться эффективное развитие. Это означает, кредит должен лишь тот , который создает к ссужаемой . Работая на эффективное , кредит повышает использование ресурсов: отличие от средств или финансирования кредит просто потратить – средства, полученные банке, нужно с приращением ссужаемым ресурсам. В с этим, всякого преувеличения сказать, что является значительной силой и главным источником развития страны.

К , в современной России не играет роли в насущных задач: в стимулировании развития, ни модернизации капитальной , ни в регионов, ни поддержке среднего малого предпринимательства. При , к основным неразвитости кредита исходные негативные хозяйствующих субъектов данной форме оборота, а неблагоприятную кредитную , проводимую банками макро- и .

Вторым барьером на осуществления более кредитной политики России является понимание как фактора, инфляцию. Конечно, денежный увеличивает массу денежных средств , тем самым, создать предпосылки снижения покупательной денежной единицы ( это заметно условиях долгосрочных вложений). В России же, было показано , кредит носит краткосрочный характер, лишь временно, короткий срок в обращении, погашается, тем , возвращается к исходной точке может усилить только в случае, если в каналах . Другими словами, не кредит, а задолженность по , неправильное его , в том в сфере кредитования, расширяют .

Серьезным барьером, препятствующим развитию системы в России, является предубеждение в роли кредита экономическом развитии. Представляется, российское общество в большей на развитие, на первоначальном ресурсов, и потом – на использовании. Недостаток такого экономической политики : общество теряет в ожидании необходимых ресурсов; этом существует путь – путь ресурсов на началах.

Отдавая должное , как фактору роста, невозможно отметить те формы, которые его использование современной социально- системе.

В первую , кредитные отношения России и в странах становятся управляемыми. Сегодня не банки имеют выдавать кредит – занимаются все, имеет свободные , при этом процесс не соответствующим расчетом возврата кредитных . Кроме того банки, привлечь новых , выдают кредит короткое время разные цели необходимого обеспечения, дифференцируют свои с заемщиком, срочность активов необходимой увязки срочностью пассивов. При облегченных технологий не соблюдаются его принципы, в целях рисков и эффективного перераспределения капиталов.

Во-вторых, кредитом спекуляция, чрезмерных размеров, риски. Конечно, было ошибкой, например, пускать банки рынок ценных , запретить инструменты . Но нельзя позволить, кредит банка к возникновению спекулятивных операций рынке, а развивались без нормативного и обеспечения. Кредит должен вместе с ценных бумаг рынком страхования, следует более анализировать и , вовремя устраняя диспропорции.

Далее, серьезной , напрямую взаимосвязанной развитием кредитных , является укрепление . Известно, что основной кризиса является , что обострение в экономике такого максимального , когда доверие экономическими субъектами невозможным. К сожалению, доверия, прогнозированию динамики в России за рубежом уделяется требуемого ; отсутствует система , позволяющих судить степени доверия субъектов к , которая могла дать ценную о настроении кредитной сделки, основанием для антикризисных мер.

В-, необходимо обратить внимание на новых форм клиентов. К примеру, ссудный процент -прежнему чрезмерно , сегодня перед остро стоит платы за . Весьма эффективным может кредитование в участия банка долевых началах сделках клиента получение им прибыли от при условии от взыскания процента.

Кроме того, рассмотреть вопрос, банковской кредитной , развитию которой настоящее время России не уделяется внимания. Несмотря на рекомендации ученых, , методическое и обеспечение системы по-прежнему в совершенствовании. Кредитные , коллекторские агентства на начальном своего становления развития, поэтому организации площадок продажи имущества, банками в , все еще на стадии . Остаются проблемы и кадровом обеспечении , ведь недостаточно подход банковских к оценке и их , как показала , становится основной финансово-экономических .

Следует также отметить, в целях производства посредством кредитования необходимо и кредитные , и кредитное , и его и нормативное , поскольку проблема только в , которых действительно хватает российским из-за ресурсной базы, и в ряда условий, развитие кредитных . Так, к примеру, российском законодательстве отличие от стран нет законов о деле, потребительском и т..; оставлен без вопрос о многократного расширения кредита.